Реестр CRBR в Польше

Согласно закону AML, бенефициаром считается физическое лицо, которое:

• Владеет более чем 25% акций или долей в уставном капитале юридического лица.
• Располагает более чем 25% голосов в органе управления (собрании участников), в том числе на основании соглашений или доверенностей.
• Осуществляет контроль над юридическим лицом, которое владеет более чем 25% долей в целевой компании (косвенный контроль через цепочку владения).
• Занимает позицию доминирующего субъекта согласно определению закона о бухгалтерском учете (например, имеет право назначать большинство членов правления).

Сценарий Высшее руководящее звено.

Если, несмотря на все усилия и документальные проверки, выявить реальное физическое лицо с долей более 25% невозможно (например, структура собственности слишком распылена), бенефициарами признаются лица, занимающие высшие руководящие должности (wyższa kadra kierownicza). Чаще всего это члены правления (Zarząd) компании.

Важно: Переход к записи членов правления в качестве бенефициаров возможен только тогда, когда компания может доказать, что она провела полноценный поиск реального владельца, но он не дал результатов.

Для успешной отправки формы потребуются:

• Profil Zaufany (ePUAP): бесплатный инструмент для лиц с номером PESEL.
• Квалифицированная электронная подпись (Podpis kwalifikowany): подходит для иностранных директоров, не имеющих польских документов.